Entrega de Anticipos

Se pueden dar diversas situaciones en las que la entidad ha de adelantar un importe a un Tercero. Para reflejar estas entregas de dinero, Fundanet dispone de los Anticipos Entregados. Por esta vía se podrán realizar diferentes operaciones, entre las que se encuentran las siguientes:

• Entregas de anticipos a personal para gastos de viajes o similares.
• Pago a proveedores en base a facturas pro-forma

El proceso de gestión de la entrega del anticipo es el siguiente:

1. Creación del anticipo, pudiéndose dar dos situaciones diferenciadas: 
   • Con aprobación
   • Sin aprobación
2. Pago del anticipo
3. Cancelación del anticipo, mediante alguna de las siguientes modalidades:
   • Aplicación contra un gasto registrado en el sistema
   • Devolución por parte del tercero al que se entrega

Creación del Anticipo

Los anticipos se crean por defecto en estado Autorizado. En el caso de que sea necesaria una aprobación del mismo, se podrá crear en estado Pendiente y asignarle un flujo de aprobación.

La creación de un anticipo en estado Autorizado tiene las siguientes repercusiones:

• Se genera una obligación de pago en la tesorería a nombre del tercero indicado en el anticipo y con la fecha de vencimiento que se derive de la forma de pago indicada.
• No se genera ningún movimiento presupuestario. La imputación presupuestaria se realizará con la incorporación en el sistema del pedido o gasto correspondiente, para el cual se haya registrado el anticipo.
• No se genera ningún asiento contable.
• En caso de indicarse un proyecto en los Datos Generales del anticipo, el sistema detraerá dicho importe del Saldo del Proyecto, figurando en el apartado de "Anticipos no aplicados".

Pago del Anticipo

Una vez creado el anticipo en estado Autorizado, éste podrá ser pagado al tercero que lo ha solicitado. 

El pago del anticipo tiene las siguientes repercusiones: 

• Cancela la obligación de pago generada por el anticipo.
• Generación del asiento de la cuenta contable indicada en el anticipo a la cuenta 572 vinculada a la cuenta bancaria desde la que se realiza el pago.

Cancelación del Anticipo

Para liquidar el importe pendiente del anticipo existen dos alternativas:

• Devolución del anticipo: el tercero al que se ha entregado el anticipo devuelve el importe no ejecutado. La operación de devolución permitirá generar el derecho y darlo por cobrado en la fecha de recepción del importe devuelto.
• Aplicación del anticipo: el importe pendiente se liquida con gastos ya registrado en el sistema, cuyo pago ha sido adelantado con cargo a dicho anticipo. La operación de liquidar permite conciliar los anticipos pendientes de aplicar con los gastos registrados pendientes de pagar.